Poistenie portfólio - čo je to? Štruktúra poistného kmeňa

Účinnosť činnosti spoločnosti je daná výkonom hospodárskych výsledkov zo všetkých činností. To je vyjadrené v podobe zisku alebo straty. Prvým z nich je zdrojom zvýšenie kapitálu a plnenie záväzkov voči veriteľom a rozpočtu. V rámci svojej činnosti poisťovňa plní rad funkcií: zmluvy, počítanie rýchlosti, vyberá príspevky, preberá zodpovednosť, tvoria rezervy, investuje generovať príjmy. Ak chcete vykonať tieto akcie, ktoré organizácia potrebuje finančné prostriedky.

definícia

Jedným z ukazovateľov, ktoré charakterizujú finančné zdravie firmy, poisťovacie portfólia. Táto sada zákaziek na určitej sumy. V skutočnosti, to je odrazom záväzky spoločnosti svojim klientom. Vytvorenie udržateľného portfólio je dôležitým cieľom organizácie. Od jeho veľkosti, závisí od miery zodpovednosti za prijatie zmluvy štruktúry. Na zabezpečenie udržateľnosti racionálny je vytvorenie poistného kmeňa s veľkým počtom transakcií s nízkym stupňom zodpovednosti. Vrátenie platby by nemalo mať vplyv na finančnú situáciu spoločnosti.

faktory

Počet uzatvorených zmlúv nie je svedčí o stabilnej polohe. Leví podiel zákazníkov, môžete prilákať tým, že ponúka nižšie tarify. Veľký poistenie portfólio znamená vyššie množstvo záväzkov. Ale ak sa sadzby sú nízke, zhromaždené finančné prostriedky nemusí stačiť splatiť.

Na druhú stranu, veľké množstvo záväzkov, aby poisťovateľ investovať do rizikových objektov. V prípade, že spoločnosť sa skladá hlavne krátkodobé zmluvy, jeho transakcie sú predmetom dodatočných požiadaviek - vysoká likvidita. Organizácia by mala mať možnosť v prípade potreby rýchlo realizovať aktíva a plniť svoje záväzky.

Kvalita poistného kmeňa

Tento ukazovateľ je charakterizovaný v nasledujúcich oblastiach:

• Veľkosť, ktorá zahŕňa počet uzavretých zmlúv a ich celkovú sumu.
• Uniformita riziká. Heterogenita povinností vyplývajúcich z malej veľkosti portfólia môže viesť k nepredvídateľným výsledkom. V týchto transakcií, je možné použiť štatistické výpočty analýzy vzorku. Príčinou nestability môže tiež viesť k prijatiu veľkého počtu podobným rizikám.
• Balance - pomer medzi počtom starých a nových zmlúv uzatvorených. V ideálnom prípade by nová transakcia by mala byť plne kompenzovať tie predchádzajúce, v súlade s zostatku dlžnej sumy a výšku rizika.
• Stabilita - počet zmlúv, ktoré budú vyplatené až do konca svojho funkčného obdobia.

Analýza poistného kmeňa musí byť vykonané za účelom posúdenia finančnej kapacity a upraviť jej štruktúru, ak je to nutné.

prenos rizík

Poistenie portfólio spoločnosti v inom časovom období zahŕňa množstvo diferencovanej zodpovednosti. Za účelom zníženia rizika organizácie sa obracajú na zaisťovateľa. Spoločnosť určuje hranicu zadržania v súlade s rizikovými skupinami a ich schopností. Štátne orgány stanoviť maximálne množstvo osobnej zodpovednosti organizácie vo výške 10% z vlastných zdrojov. Zvyšok spoločnosti sú povinní zaplatiť za zabezpečenie. stále vyznačuje nízkou úroveň vlastných prostriedkov, a preto je limit zodpovednosti pre ruský trh.

Odovzdávanie riziko, organizácie zmenšuje veľkosť fondu, ktorý poskytuje finančnú stabilitu prevádzky. To platí najmä pre novo vytvorené štruktúry, v ktorom poistenie portfólio nie je dostatočne vyvinuté. Užívanie veľkého počtu rovnakých rizík, spoločnosť sa môže dostať do situácie súčasného kummulirovaniya keď všetky záväzky musia zahŕňať naraz. V praxi to spôsobí bankrot organizácií, pokiaľ ide o vyplácanie prostriedkov je nutná nielen zásoby, ale aj základné imanie spoločnosti. Preto je poistenie portfólio - zdroj prostriedkov, ktorého kvalita závisí od štruktúry finančnej udržateľnosti organizácie.

výhody

Prevod zodpovednosti nám umožňuje riešiť časť problému:

• Náhradu škody za veľmi veľké nebezpečenstvo, ktorá vznikla v dôsledku katastrofickej udalosti. Napríklad v prípade epidémie nastane nahromadenie, ktoré sú už tak veľmi nebezpečné pre poisťovne, pretože zvyšuje jeho náklady.
• K stabilizácii činnosti organizácie na dlhú dobu po negatívnych výsledkov v priebehu celého roka.
• Zvýšiť konkurencieschopnosť na trhu.
• Tvorí vyvážené poistného kmeňa.
• Zabezpečiť ochranu majetku.

nedostatky

Poistenie portfólio je zbierka uzatvorených zmlúv. Hoci miera rizika môže byť pred odoslaním ďalšiu časť povinností spoločnosti vysoká, je nutné vyhodnotiť nákladovú efektivitu takéhoto rozhodnutia. Zaisťovacie operácie sú vykonávané za poplatok. Poplatky musí zodpovedať podielu distribuované zodpovednosti. Dôležitým aspektom je tiež stanovenie výšky vlastného dedukcie, ktorá závisí na finančných možnostiach a ziskovosť prevádzky. Nadhodnotené hranica vedie k finančnej nestabilite, je príliš nízka - nezisková.

štruktúra

Riziko prenos ešte jeden organizácie je možné len s výhradou štátneho dozoru orgánov. Teda štruktúra poistného kmeňa by mal zahŕňať:

• povinnosti podľa zodpovedajúcej vytvorenej rezervy;
• Aktíva držané na krytie rizík.

Poisťovateľ odosiela portfólio vytvorené v čase rozhodnutia. Jeho súčasťou je aj záväzok platných zmlúv a tie, pre ktoré lehota uplynula, ale záväzky neboli splnené v plnej výške. Podľa konkrétneho objektu rizík, môže byť prevedená do jedného poisťovateľa.

Hodnota majetku môžu byť vytvorené rezervy rovnakou alebo nižšou ako je. Príplatky sú povolené iba vtedy, ak neprevýši rozdiel medzi prevedených aktív a kapitálu spoločnosti. Operácia je zakázaná, ak je hodnota aktív je nižšia ako polovica prepravovaných zásob. Výnimkou je úpadok spoločnosti. V prípade poruchy prevedeného majetku zostávajúce môžu byť kompenzované kombinovaním poisťovne. Objem platieb je určená federálnymi zákonmi. Hodnota majetku sa rovná ich účtovnej hodnoty alebo trhové ceny.

Dôvody pre dohody o prevode

Niekoľko z nich:

• odobratie licencie na vykonávanie činností na podnet orgánu dohľadu;
• V prípade rozhodnutia o likvidácii organizácie podlieha celkovému prevodu poistného kmeňa na inú spoločnosť;
• Porušenie požiadaviek na solventnosť, ktoré majú za následok zhoršenú finančnú situáciu organizácie, ak je k prevodu portfólia za predpokladu, plán obnovy likvidity;
• Rozhodnutie o dobrovoľnom vzdaní sa niektorých činností;
• vylúčenie spoločnosti z združeniami poisťovateľov v prípadoch ustanovených zákonom.

záver

Poistenie portfólio predstavuje počet uzatvorených zmlúv o určitú hodnotu. Je hlavným zdrojom cash flow. Ale môže dôjsť k bankrotu organizácie s chudobnými riadiacich štruktúr. Preto je dôležité vytvárať a distribuovať riziká a povinnosti vyplývajúce zo zmlúv. Avšak služby zaisťovateľov nie sú zadarmo. Z tohto dôvodu je potrebné zhodnotiť efektívnosť nákladov transakcie pred jej uzatvorením. Samotný proces prebieha pod prísnou kontrolou vlády.