Preplatenie peňazí prostredníctvom IP: Režim zodpovednosti

Vykonávanie podnikateľskej činnosti, každá spoločnosť čelí potrebe peňažných prostriedkov z bežného účtu. Legislatíva sa uvádza konkrétne prípady, v ktorých si môžete vybrať peniaze prostredníctvom banky. Patrí medzi ne platby malých prevádzkových nákladov. Problémy vznikajú zo spoločností, ktoré platia mzdy v obálkach "". Suma potrebná na ich odstránenie, oveľa vyššia, než je limit. Tento článok obsahuje informácie o tom, ako preplatenie finančných prostriedkov prostredníctvom IP. Zodpovednosť za predpokladu, pre porušenie limitov, budú tiež analyzované.

srdcové

Slovo "speňaží" sa používa zvyčajne v niekoľkých hodnôt. Je chápaný ako legitímne výberov a prekladu nepeňažných aktív v hotovosti. Rovnaké meno a sú nezákonné operácie v hotovosti. Rozdiel medzi týmito dvoma pojmami je veľmi tenká. Podstatou nelegálnych transakcií je znížená na, dostať sa preč od platenia daní. V tom spočíva ich nezákonnosť.

Spoločnosť chce priniesť určité množstvo peňazí, bez platili dane. Za týmto účelom uzatvára zmluvy o IP na dodávku tovaru na zálohovej báze. Táto suma zahŕňa províziu sprostredkovateľa. nemožno poskytnúť komodity všeobecne. V takýchto systémoch používaných položiek, ktoré je ťažké vystopovať (budú považované podrobnejšie nižšie). Potom, čo sa prevod realizuje prostredníctvom cash preplatenie SP. Daň v rozpočte na takéto transakcie sa neprenášajú. Výsledná suma je daná k zákazníkovi menej dohodnutej percento.

Samozrejme, že inkaso finančných prostriedkov prostredníctvom IP (UTII) ich zaradením na firemnej karte je povolené. Ale odstránenie limitov je veľmi malá. Preto je treba hľadať cestu von.

štatistika

V posledných rokoch sa objem finančných prostriedkov v neformálnom sektore vzrástla. V prvej polovici roka 2014 na Ministerstve vnútra sa konalo 145 miliárd rubľov., Vytiahnite nelegálne a vyváža do zahraničia. Všetky tieto nezaplatené dane, krádeže a úplatkárstvo. Výnosy sprostredkovateľmi pri takých operáciách je 8 miliárd rubľov.

režimy

Preplatenie peňazí prostredníctvom IP (USN) legálne, avšak s určitým stupňom rizika môže byť vykonaná na základe viacerých dôvodov. Najpopulárnejšie schéma, ako platbu za služby, ktoré v skutočnosti nikto nemá k dispozícii, a na nákup tovaru za premrštené ceny, ktoré už boli preskúmané.

Nákup poľnohospodárskych produktov. Takýto tovar rýchlo podliehajú skaze, sú ľahko odpísať, a preukázať ich prítomnosť či neprítomnosť na konci času použiteľnosti je veľmi ťažké. Podobný režim: podnikateľ je zaregistrovaný ako poľnohospodársky hlavy a vykonáva preplatenie finančných prostriedkov prostredníctvom IP. Zodpovednosť za používanie "špeciálnych úradov" služby môžu byť veľmi vysoké, pretože existuje riziko, že budú zapojené do podvodných transakcií.

Veľké sumy sú tiež často obviňovaný pre vymaľovanie. Dokázať, že skutočne vykonaných prác, je to veľmi ťažké. Ďalšou možnosťou - zálohová platba za služby, dátum spustenia odložené na 5-15 dní. V skutočnosti, po skončení tohto obdobia sa obe strany transakcie už bola odstránená.

Platenie pokút za omeškanie zmluvy. Tento dokument vymenováva "tvrdé sankcie" za nesplnenie povinnosti. Výška pokuty môže byť 100 až 200% zákazky. Tieto podmienky nie sú špecificky vynútená.

alternatívne metódy

Ako inak vykonáva preplatenie finančných prostriedkov prostredníctvom IP? Agentúra poistná zmluva je uzatvorená v prospech tretej osoby. To určuje udalosť, ktorá sa stane, vyrovnanie sa vypláca zamestnancovi, a potom distribuované do dohody.

Sponzor podporu prostredníctvom charitu. Všetky finančné prostriedky prijaté sú odstránené z účtov a dať členmi organizácie. Nehmotných statkov (autorské práva, know-how alebo franšízových) je veľmi ťažké odhadnúť. Z tohto dôvodu, a to prostredníctvom licenčných zmlúv, "vynálezca" môže prenášať veľké množstvo. Aby sa predišlo problémom s kontrolnými orgánmi, je nutné vopred istotu a pripraviť sadu dokumentov, výpočty, výkresy a certifikátov.

Preplatenie peňazí prostredníctvom IP: problémy a ich riešenie

Uťahovací vládne obmedzenia na výbery stala predpokladom pre vznik zaoberajúce sa speňaží firiem, ktoré ponúkajú klientom širokú škálu služieb od vedenia účtu k legalizácii výnosov v zahraničí. Ceny sú do značnej miery závisieť od množstva a priania. Hotovostné veľké veľkoobchodníci môže požiadať o poradí vo výške 0,9% z čiastky. Prevádzka hotovosti bude drahšie. Čím menšia suma, tým vyššie provízie. Dodávatelia prostriedkov sú obvykle dôvera a dopravné spoločnosti s veľkým množstvom hotovosti.

Častejšie ako nie právnická osoba prevádza finančné prostriedky vo firme trvania. Pod rúškom náklady, táto suma je odvodená od základu dane. Potom prostriedky z účtu presúvané na tvári a odvádza plastové karty v bankomate. Táto operácia sa vykonáva aj pomocou špeciálne vyškolených ľudí. Záverečná fáza - prevádzať peniaze na zákazníka.

Preplatenie peňazí prostredníctvom IP: trest

V závislosti na špecifiká konkrétnej transakcii môže boli porušené tieto články trestného zákona:

• daňovým únikom - článok. 198 (Phys. Person), Art. 199 (majitelia);
• napomáhanie pri utajovanie príjmov - umenie. 199,2;
• falšovaniu - Art. 327;
• nezákonný obchod - art. 171;
• pranie špinavých peňazí - art. 174.

Je to veľmi nebezpečné vykonávať vo veľkom meradle preplatenie peňazí prostredníctvom IP. Zodpovednosť za niektoré položky je odňatia slobody po dobu niekoľkých rokov. Ale to nie je vždy uplatňuje najtvrdší trest.

Väčšina operácií je považovaný za výkon nelegálnych bankových operácií, čo je porušením čl. 172 CC. Takéto podnikatelia sú nezákonné RKO, vedenie bežných účtov a inkasa. Ak chcete tieto činnosti vykonávať podľa zákona "o bankách a bankovej činnosti" stanovuje vydanie licencie.

Otvorenie trestné konanie, ak je suma dôchodku vo veľkom meradle (viac ako pol milióna rubľov.). Takáto situácia nastáva, keď spoločnosť cez jeden deň absolvovať minimálne 30 miliónov rubľov. Poskytuje odňatia slobody na základe tohto článku. Ale tento trest je zriedka použité. Typicky väzňov prijímať podmienečné tresty.

modernizácia tr

V roku 2015, dodatok k článku. 173 CC. Poskytuje tvrdšie tresty za nelegálne preplatenie finančných prostriedkov prostredníctvom IP. Osoba, ktorý zaznamenal týchto fiktívnych spoločností alebo nútené k spáchaniu takýchto trestných činov. Problém je v tom, že je ťažké dokázať. Oddelene, v umení. 159 Trestného zákona hovorí o sprenevery rozpočtových prostriedkov. Trestná zodpovednosť za priestupok je trest odňatia slobody až na 3 roky.

Kanály prania špinavých peňazí

S cieľom "čerpanie" znamená, že zločinci používajú nielen jednodňové firmy, ale aj banky, spojené s prevodom peňazí systémami. V Petrohrade, v roku 2014 skupina troch osôb konať podvodné preplatenie operácií na 60 miliárd rubľov. Oni otvoril bankový účet v rôznych subjektov, ktorým im peniaze a potom ich poslať k jednotlivcom cez ruskej Post.

Banka uzatvára zmluvu s právnickou osobou vo vedení účtu. Možno ani nevie, o zachytil jednodňové firmy medzi zákazníkmi. Diskusia o úverové inštitúcie sa môžu zapojiť, ak sa tieto dokumenty fiktívnej firmy sa nachádzajú po hľadaní banky a kľúče k "klienta banky". Ale takéto situácie sú veľmi zriedkavé. Najčastejšie je úverová inštitúcia je nástroj, ktorý potvrdzuje podvod pre tých, zaoberajúca sa preplatenie.

Výnimkou z tohto pravidla bola JSC "Master-Bank". Od roku 2007 je úverová inštitúcia sa konalo v dňoch 14 trestných prípadov, z ktorých 6 bolo spojené s preplatenie. Keď karta veľmi veľké množstvo informácií, sme začali vykonávať svoju kvalitatívne hodnotenie. orgány presadzovania práva majú prísť s povolením k prehliadke na pobočke banky a len našiel dôkazy.

záver

Vykoreniť preplatenie nefunguje, ale môžete skúsiť riadiť ho do úzkeho rámca. Ak regulátori nútení páchateľa k zvýšeniu sadzby o 10% alebo viac, ktoré sa zaoberajú v tomto odbore by bolo nerentabilné. Obdobná situácia nastala s nájazdníkmi. Zdieľanie stret firemných aktív bola vždy veľa, ale bolo začaté menej ako 200 trestných prípadov v poslednom roku.